日韩欧美一级电影_河北交投京張高速公路有限公司

后備干部培訓專(zhuān)題

我的位置：主頁(yè) > 后備干部培訓專(zhuān)題 > 后備干部培訓專(zhuān)題

張艷娜-京張公司財務(wù)工作調研報告

作者：張艷娜

來(lái)源：財務(wù)部

發(fā)布時(shí)間：2020-12-21

京張公司財務(wù)工作調研報告 財務(wù)部張艷娜 財務(wù)工作處在公司運營(yíng)管理的中心環(huán)節,全面掌握企業(yè)各種經(jīng)濟活動(dòng)和企業(yè)財務(wù)狀況，財務(wù)會(huì )計信息作為決策的依托,是企業(yè)管理的重要組成部分。身為一名財務(wù)工作者，除認真貫徹執行國家財經(jīng)法規政策外，對公司的財務(wù)狀況，經(jīng)濟運行也要深入了解，因此我對公司目前財務(wù)工作情況展開(kāi)了調研，現將情況匯報如下： 一、公司主要經(jīng)營(yíng)情況 公司負責京張高速公路及其交通基礎設施的開(kāi)發(fā)、建設、經(jīng)營(yíng)與管理，收取車(chē)輛通行費為公司主要業(yè)務(wù)。高速公路服務(wù)區經(jīng)營(yíng)成品油零售；住宿、餐飲服務(wù)；機動(dòng)車(chē)修理；日用百貨、整裝食品、飲料的零售，公司所屬服務(wù)區采取出租方式進(jìn)行運營(yíng)管理與通信管道租賃構成公司其他業(yè)務(wù)收入。 二、財務(wù)管理情況 (一）財務(wù)部主要工作職責及分工情況 財務(wù)部負責擬定公司財務(wù)管理的各項規章制度并嚴格執行。負責編報年度財務(wù)預算并監督執行，做好預算執行分析工作。負責公司日常會(huì )計核算工作，做好各種款項收付工作，編制會(huì )計報表。負責財務(wù)檔案分類(lèi)、整理、保管和移交工作。負責年度財務(wù)決算工作，編制年度財務(wù)決算報告。負責公司融資、籌資業(yè)務(wù)及資金使用監督管理工作，提高資金使用效率。負責公司納稅管理工作，依法納稅。負責公司通行費票證業(yè)務(wù)管理工作，對收費站票證結算和管理進(jìn)行監督、檢查。負責公司經(jīng)濟活動(dòng)分析工作，負責經(jīng)濟數據統計，編制上報相關(guān)統計報表。負責公司工商登記變更、備案及企業(yè)工商信息公示工作。配合有關(guān)部門(mén)的檢查、審計工作，做好與稅務(wù)、工商、銀行、審計事務(wù)所等部門(mén)的業(yè)務(wù)聯(lián)系工作。配合相關(guān)部門(mén)做好資產(chǎn)管理和員工工資、獎金、福利等分配方案編制等工作。 財務(wù)部門(mén)共有6名員工，部門(mén)將出納、主營(yíng)業(yè)務(wù)成本核算、職工薪酬核算、收入核算、非流動(dòng)資產(chǎn)的核算、稅費核算、其他業(yè)務(wù)成本核算、管理費用的核算、各項往來(lái)核算、總賬、稽核、報表、預算管理、計劃統計、票證管理等工作進(jìn)行了合理分工，崗位分工明確，能做到不兼容崗位相分離，符合內部控制管理要求。 (二）建立財務(wù)自查工作機制 財務(wù)部按照集團公司有關(guān)要求及財務(wù)部年度經(jīng)營(yíng)管理重點(diǎn)工作目標對會(huì )計核算業(yè)務(wù)進(jìn)行了全面自查，發(fā)現問(wèn)題立行立改，并形成書(shū)面的自查報告按時(shí)上報集團公司。另外財務(wù)部門(mén)內部定期展開(kāi)了會(huì )計核算業(yè)務(wù)自查，結合財務(wù)崗位分工并按照會(huì )計基礎工作規范要求對各項會(huì )計業(yè)務(wù)進(jìn)行回頭看，針對會(huì )計資料的完整性、合規性、會(huì )計核算正確性等問(wèn)題進(jìn)行自查，并就自查、財務(wù)決算審計、集團公司內控風(fēng)險管理審計、稅審發(fā)現的問(wèn)題，認真制定措施，積極進(jìn)行整改，召開(kāi)業(yè)務(wù)研討會(huì )，認真梳理整改事項，弄清問(wèn)題原委，分工明確，責任到人，形成自查工作長(cháng)效機制，扎實(shí)做好整改工作，確保自查、審計整改到位。 （三）財務(wù)制度體系建設情況 自2018年股權轉讓以來(lái)，財務(wù)部積極對接交投集團公司，按照集團公司制度有關(guān)要求，先后制定下發(fā)了《備用金管理辦法》、《費用報銷(xiāo)管理辦法》、《固定資產(chǎn)管理辦法》、《通行費現金收入管理辦法實(shí)施細則（試行）補充規定》《預算管理辦法》等十二項財務(wù)管理制度，并認真梳理財務(wù)制度執行情況，不斷完善財務(wù)制度體系建設，健全內部控制機制。 （四）營(yíng)運資金管理情況 營(yíng)運資金管理需要加強對現金流的管理，首先要在思想上對現金流量管理重視起來(lái),加強對現金流量管理知識學(xué)習,加強內部管理,讓公司各業(yè)務(wù)部室及人員提高對各項支出的重視，嚴格按照預算季度分解指標執行。其次科學(xué)編制現金流量預算,確定最佳現金持有量，注重現金流量的日常管理，控制營(yíng)運資金波動(dòng)幅度，制定公司資金使用的長(cháng)、中、短期計劃，強化現金流量管理觀(guān)念。另外2020年初至今，新冠疫情對民眾健康、社會(huì )經(jīng)濟活動(dòng)帶來(lái)重大沖擊。受疫情影響，民眾的出行意愿極低，客貨運車(chē)輛因疫情延遲復工，整體影響高速公路行業(yè)上游需求，又在疫情防控，收費政策減免的影響下，通行費收入受到嚴重影響。公司自2018年開(kāi)始無(wú)銀行貸款債務(wù)，財務(wù)部深挖沉淀資金效益，充分利用現金流優(yōu)勢，引入銀行間競爭性談判，在確保資金安全性和流動(dòng)性的前提下，選擇高利率存款業(yè)務(wù)，通過(guò)與銀行簽訂協(xié)定存款和大額存款協(xié)議，實(shí)現利息收入大幅增收，助力公司降本增效。 （五）預算管理工作情況 財務(wù)管理應站在公司全局的角度，構建科學(xué)的預算體系，進(jìn)行科學(xué)預算。通過(guò)匯集公司各部室、站區的收支預算情況，測算一些財務(wù)指標，從而提前給公司運行、規劃、決策提供依據，全面預算管理是現代企業(yè)管理中的重要組成部分,對企業(yè)的發(fā)展起著(zhù)舉足輕重的作用。預算管理是企業(yè)在戰略目標的指導下,對未來(lái)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和相應財務(wù)結果進(jìn)行充分、全面的預測和籌劃,并制定計劃,預算有助于管理者通過(guò)計劃具體的行為來(lái)確定可行的目標,同時(shí)能使管理者考慮各種可能的情形;促進(jìn)合作與交流,總預算能協(xié)調組織的活動(dòng),使得管理者全盤(pán)考慮整個(gè)價(jià)值鏈之間的相互聯(lián)系, 預算是一個(gè)有效的溝通手段,能觸及到企業(yè)的各個(gè)角落;有助于業(yè)績(jì)評價(jià),通過(guò)預算管理各項目標的預測、組織實(shí)施,能促進(jìn)企業(yè)各項目標的實(shí)現,保證企業(yè)各項目標的不斷提高和優(yōu)化,是體現企業(yè)業(yè)績(jì)的一種好的管理模式;預算的過(guò)程會(huì )促進(jìn)管理者及全體員工面向未來(lái),促進(jìn)發(fā)展,有助于增強預見(jiàn)性。常言道,凡事預則立,不預則廢。全面預算管理已經(jīng)成為現代化企業(yè)不可或缺的重要管理模式。它通過(guò)業(yè)務(wù)、資金、信息、的整合,來(lái)實(shí)現企業(yè)的資源合理配置并真實(shí)的反映出企業(yè)的實(shí)際需要,進(jìn)而對作業(yè)協(xié)同、戰略貫徹、經(jīng)營(yíng)現狀與價(jià)值增長(cháng)等方面的最終決策提供支持。 公司預算管理體系健全，年度預算編制全面詳細，但以往年度存在預算執行進(jìn)度滯后，出現費用支出年末堆積，成本費用鄒增的顯現，對公司財務(wù)經(jīng)濟運行產(chǎn)生不利因素，針對這一問(wèn)題，財務(wù)將預算指標改為按季度分解，將業(yè)務(wù)部門(mén)具體預算指標分解下達各部室、站區，加強預算執行管控，嚴格審核各類(lèi)財務(wù)收支事項，做好部室、站區預算執行預警分析工作，形成定期反饋機制。通過(guò)對執行過(guò)程的監控,將實(shí)際完成情況與預算目標不斷對照和分析,從而及時(shí)指導經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的改善和調整,將全年各項成本費用支出全部控制在預算指標以?xún)�，以幫助管理者更加有效地管理企業(yè)和最大程度地實(shí)現戰略目標。完善預算管理制度建設，制定下發(fā)《預算管理辦法》，針對年度執行進(jìn)行預算執行審計評價(jià)工作，預算執行分析報告編制上報工作，認真貫徹落實(shí)集團公司預算管理規定及公司預算管理辦法，按照集團公司預算編制要求，完成第二年度財務(wù)預算編制及當年預算調整工作。 （六）經(jīng)濟運行分析及統計工作 財務(wù)部<a name="_GoBack"></a>能?chē)栏癜凑战y計法律、法規及集團公司有關(guān)管理制度要求，做好經(jīng)濟數據統計工作，完成統計局各類(lèi)月報、季報、年報編制上報工作，按時(shí)登記服務(wù)業(yè)企業(yè)統計臺賬、聯(lián)網(wǎng)直報平臺統計數據。配合完成地方統計管理部門(mén)的專(zhuān)項檢查工作。按照省廳和集團公司的安排部署，開(kāi)展統計調查制度執行情況自查和防范懲治統計弄虛作假自查整改工作，組織召開(kāi)了統計工作專(zhuān)題會(huì )議，宣貫統計改革精神和相關(guān)法規，健全統計管理機制，并按時(shí)完成年度收費公路統計年報編報工作、年度投資經(jīng)營(yíng)計劃調整工作、按照集團公司有關(guān)要求，定期開(kāi)展經(jīng)濟運行分析工作，全面分析投資經(jīng)營(yíng)計劃完此次成情況、經(jīng)營(yíng)管理成效，并按規定時(shí)間上報經(jīng)濟活動(dòng)分析報告，針對存在的問(wèn)題提出糾偏措施，為集團發(fā)展提供決策支撐。 三、此次調研工作的收獲及建議 通過(guò)這一階段的調研工作，我深刻認識到一個(gè)企業(yè)持續盈利經(jīng)營(yíng)的不易，財務(wù)管理對一個(gè)公司經(jīng)營(yíng)管理起到的重要作用。想要一個(gè)企業(yè)持續盈利就需要企業(yè)管理人員從各種細節不斷深挖，橫向、縱向剖析、對比，發(fā)現企業(yè)自身的劣勢和優(yōu)點(diǎn)。對于交通行業(yè)來(lái)說(shuō)人與物的流量不斷增加，社會(huì )對于時(shí)間和質(zhì)量的重視程度也越來(lái)越重，也許這就是我們的入手點(diǎn)。但對于高速公路來(lái)說(shuō)，卻是三十年河東三十年河西，國家對高速公路的規劃、發(fā)展逐漸飽和，高速停車(chē)場(chǎng)已經(jīng)成為了歷史，四通八達將成為未來(lái)，想靠收取通行費賺的盆豐缽滿(mǎn)已經(jīng)不太現實(shí)。面對公司近幾年來(lái)營(yíng)業(yè)收入呈現下滑趨勢、利潤總額減少的不利局面，我認為應該從以下幾點(diǎn)加強工作：一是繼續加強高速公路的改革、創(chuàng )新工作，開(kāi)拓新業(yè)務(wù)，為公司增收創(chuàng )效。二是繼續做好資金的管理工作，深挖沉淀資金效益，充分利用現金流優(yōu)勢，引入銀行間競爭性談判，在確保資金安全性和流動(dòng)性的前提下，爭取高利率存款業(yè)務(wù)實(shí)現利息收入大幅增收，助力公司降本增效。三是做好預算管控工作，嚴格審核各類(lèi)財務(wù)收支事項，讓資金的流向更加合理。四是做好各種財務(wù)管理指標計算及經(jīng)濟運行分析工作，為公司決策提供依據。

国产精品久久久久影院,一区二区精品电影,国产一区一区,国产毛片一区二区三区,国产精品日韩在线,精品免费久久久久久久苍,久久久国产免费